DOC 會計師防制洗錢及打擊資恐監理架構及指引
2024-11-14 15:161.金管會於107年3月間辦理106年度會計師洗錢防制∕打擊資恐問卷調查， 請各業者線上填報問卷，調查內容以會計師事務所106年度交易情形為主， 問卷包括事務所從事業務類型、與洗錢防制∕打擊資恐有關之固有風險因 子，及業者就洗錢防制相關規定之遵循情形。
【全聯會】關於經主管機關核備之「(會計師業)以風險基礎方法落實防制洗錢及打擊資恐指引手冊」供會計師參用。 2021-12-01 【全聯會】轉金融監融監督管理委員會110年8月25日 金管證審字第1100352771號函：檢送「指定之非金融事業或人員涉及犯罪相關案例」1 份 ...
國家洗錢及資恐風險評估程序會議致詞稿 (金管會) 金融監督管理委員會防制洗錢及打擊資恐策略藍圖 (金管會) 產業風險評估簡介 (金管會) 洗錢防制法及相關規定問答集（金管會）. 銀行局防制洗錢及打擊資恐專區. 證券期貨業防制洗錢及打擊資助恐怖主義專區 ...
行政院洗錢防制辦公室於年月至年月間召開國家風險評估程序會議,就我國所面臨之洗錢∕資恐犯罪威脅及金融機構∕ DNFBP之產業弱點進行討論,並於107 年5 月2日正式發布國家風險評估報告,藉由國家風險評估之過程及結果,可瞭解會計師整體產業所面臨之固有風險 ...
【全聯會】轉發金管會證期局「106年度會計師洗錢防制/打擊資恐問卷調查」，以各會計師事務所(總所)為網路填報窗口，請盡快上網填報資料為感。
防制洗錢及反資恐專區 ; 會計專業認證專區 ; 公司法部分條文修正專區; 職業道德規範公報釋疑; 會計師公益捐款芳名錄; IFAC Knowledge Value sharing ; 會計師表揚芳名錄; 紀律專區; 評價暨鑑識會計專區; 仲裁業務專區; 非執業會員專區; AQI專區; 維護會計師權益專區 ...
金融監督管理委員會主管法規共用系統-條文檢索-會計師防制洗錢及打擊資恐辦法
民國 106 年 06 月 26 日 ... 金管證審字第1090366174號 令: 法規體系： 證券期貨局/其他: 立法理由： 會計師防制洗錢及打擊資恐辦法 總說明（109.12.24）.pdf; 會計師防制洗錢及打擊資恐辦法 條文對照表（109.12.24）.pdf;
洗錢防制與打擊資恐國際趨勢與最新法令修正重點-蔡佩玲檢察官授課講義 107-01-22 106年3月9日相互評鑑模擬訓練研習會：「防制洗錢相互評鑑及準備-監理及預防性措施」課程資料 106-03-16 106年3月9日相互評鑑模擬訓練研習會：「如何因應亞太防制洗錢組織第三輪相互評鑑」課程資料 106-03-16
金融監督管理委員會主管法規共用系統-法規內容-會計師防制洗錢注意事項
四、會計師應參加由會計師公會、政府機關、法人或團體舉辦之防制洗錢 及打擊資恐之在職訓練，並向中華民國會計師公會全國聯合會（以下 簡稱全國聯合會）報備。 前項在職訓練時數、課程認證及報備方式由全國聯合會訂定。 五、金融監督管理委員會應每年 ...
金融監督管理委員會主管法規共用系統-法規內容-會計師防制洗錢及打擊資恐辦法
第 4 條. 會計師及其所屬會計師事務所應辦理下列事項：. 一、經高階管理階層核定之政策、控制及程序，俾管理及降低已知洗錢及. 資恐風險，包括由國家或其本身所辨識之風險。. 二、監控相關控制程序之執行，必要時予以強化。. 三、採取強化措施以管理及 ...
防制洗錢及打擊資恐- 金融監督管理委員會證券期貨局全球資訊網
一、洗錢防制相關法規及參考資料. 1. 洗錢防制法. 2. 會計師防制洗錢及打擊資恐辦法. 3. 洗錢防制法第五條第四項指定之令 (108.04.09發布 , pdf) 4. 指定之非金融事業或人員執行防制洗錢及打擊資恐業務最佳指引 (107.07發布 , pdf)
【省公會】轉金融監督管理委員會函：配合會計師業洗錢防制相關法令規範，辦理「110年度會計師洗錢防制/打擊資恐調查」，請各會計師事務所於111年 ...
防制洗錢及反資恐專區 ; 會計專業認證專區 ; 公司法部分條文修正專區; 職業道德規範公報釋疑; 會計師公益捐款芳名錄; IFAC Knowledge Value sharing ; 會計師表揚芳名錄; 紀律專區; 評價暨鑑識會計專區; 仲裁業務專區; 非執業會員專區; AQI專區; 維護會計師權益專區 ...
PDF 有關會計師納入洗錢防制規範問答集 - Deloitte US
答: (一) 會計師應於發現疑似洗錢交易情事之日起10個工作日內,依法務部調查局所定之格式,以郵寄、傳真、電子郵件或其他方式,向法務部調查局申報。. 前述疑似洗錢交易申報紀錄,會計師應自申報日起,至少保存5年。. (二) 法務部調查局之疑似洗錢交易申報書表 ...
參、會計師洗錢防制監理藍圖 apg 相互評鑑後，為持續推動會計師防制洗錢及打擊資恐相關事宜，金管會訂定 會計師防制洗錢推動藍圖如附表2。 會計師106 年6 月納入洗錢防制法規範後，金管會先於106 年底針對3 家規模較大 之會計師事務所進行訪查。
PDF 金融法制暨犯罪防制中心辦理 113 年防制洗錢與打擊資恐專業人員測驗試題 科目：防制洗錢與打擊資恐法令及實務 入場通知書編號： 【請接續背面】
【b】20.依規定銀行業每年度須出具防制洗錢及打擊資恐內部控制制度聲明書，下列何者不須聯名出具上開聲明書？ (a)董事長 (b)總經理 (c)總機構法令遵循主管 (d)防制洗錢及打擊資恐專責主管 【c】21.下列何者是正確的防制洗錢與打擊資恐的風險類別？
107年 - 107年第1次防制洗錢與打擊資恐專業人員測驗試題#71342
1.有關資恐防制，下列敘述何者錯誤？. (A) 資恐防制的目的是為了防制與遏止恐怖活動、組織、分子之資助行為. (B) 防制洗錢金融行動工作組織 (FATF)自 2001 年美國 911 事件後，已將打擊資恐列為優先項目. (C) 我國資恐防制法指定之制裁名單，以個人、法人或團體 ...
第 3 條. 會計師及其所屬會計師事務所應採取適當作為以辨識、評估及瞭解其洗錢及資恐風險，至少涵蓋客戶、國家或地區、產品及服務、交易或支付管道等面向，並依下列規定辦理：. 一、製作風險評估報告。. 二、在決定整體風險之等級及降低該風險之適當 ...
106年度金融常識、洗錢防制法、銀行業防制洗錢及打擊資恐注意事項【答案】 考古題下載
金融常識、洗錢防制法、銀行業防制洗錢及打擊資恐注意事項【答案】. 年度. 106年. 職等. 【彰化銀行】新進人員. 分類. 客服人員. 科目. 金融常識、洗錢防制法、銀行業防制洗錢及打擊資恐注意事項【答案】.
新聞稿- 110年度會計師洗錢防制之現地檢查結果-金融監督管理委員會證券期貨局全球資訊網
110年度會計師洗錢防制之現地檢查結果. 2022-02-22. 金管會對於會計師辦理洗錢防制法規管業務採取以風險為基礎之監理，本會於110年度完成4家簽證公開發行公司會計師事務所之現地檢查，並依據會計師防制洗錢及打擊資恐辦法第5條規定，委託中華民國會計師公會 ...
答: (一) 確認客戶身分,首先要以風險基礎方法進行風險評估。. 倘客戶身分經評估為一般風險者,直接依照會計師防制洗錢及打擊資恐辦法第. 7條規定以可靠、獨立來源之文件、資料或資訊,辨識及驗證客戶身分,並保存該身分證明文件影本或予以記錄;倘評估為高 ...
法條. 法規名稱：. 會計師防制洗錢及打擊資恐辦法 EN. 第 1 條. 本辦法依據洗錢防制法（以下簡稱本法）第六條第三項、第七條第四項、第八條第三項、第十條第三項及資恐防制法第七條第五項規定訂定之。. 洗錢防制法 （民國 112 年 06 月 14 日 ） EN. 第 6 條 ...
中華民國 年 月 日 (公司)防制 . 錢及打擊資恐內部控制與稽核制度檢查表填表及複核注意事項:一、虛擬通貨平台及交易業務事業(以下稱本事業)應適當填報本檢查表,並至少應經一位簽證 . 計師逐項複核表示意見並出具複核意見。二、簽證會計師依「虛擬通貨平台 ...
1- 1100341053. 事由未採取合理措施進一步確認有無對客戶行使控制權之實質受益人. 違反規定洗錢防制法、會計師防制洗錢及打擊資恐辦法. 結果依洗錢防制法第7 條第5 項規定,處新臺幣5萬元罰鍰.
【全聯會】會計師防制洗錢及打擊資恐內部控制與稽核制度範本，如內容，請 查照。
會計師表揚芳名錄; 紀律專區; 評價暨鑑識會計專區; 仲裁業務專區; 非執業會員專區; aqi專區; 維護會計師權益專區; 性騷擾防治專區; 防制洗錢及反資恐專區 【全聯會】會計師防制洗錢及打擊資恐內部控制與稽核制度範本，如內容，請 查照。 發佈日期 / 2022-08-15 ...